Как исправить ошибку в счете-фактуре, если указан не тот контрагент?
Добрый день!
В июне отгрузили контрагенту "А" товар на 20 тыс. До сих пор эта поставка не оплачена.
В июле контрагент "С" закидывает предоплату на 10 тыс. С предоплаты заплатили аванс по НДС. Так и висит предоплата.
Сейчас выясняется, что исходный документ должен был быть выставлен контрагенту "С", готовы оплатить.
Компания "А", которой изначально выставляли счф в учете не провела, оплачивать не собирается.
Подскажите, пожалуйста, как исправить ситуацию? И можно ли это провести 4-м кварталом?
Насчет выставления исправленного счф сомневаюсь, т.к. контрагент юридически другой.
В июне отгрузили контрагенту "А" товар на 20 тыс. До сих пор эта поставка не оплачена.
В июле контрагент "С" закидывает предоплату на 10 тыс. С предоплаты заплатили аванс по НДС. Так и висит предоплата.
Сейчас выясняется, что исходный документ должен был быть выставлен контрагенту "С", готовы оплатить.
Компания "А", которой изначально выставляли счф в учете не провела, оплачивать не собирается.
Подскажите, пожалуйста, как исправить ситуацию? И можно ли это провести 4-м кварталом?
Насчет выставления исправленного счф сомневаюсь, т.к. контрагент юридически другой.
Comments
-
Добрый день:
Пункт 11 п. 11 Правил ведения книги продаж:
При аннулировании записи в книге продаж (после окончания текущего налогового периода) по счету-фактуре (в том числе корректировочному) в связи с внесением в него исправлений используются дополнительные листы книги продаж за тот налоговый период, в котором был зарегистрирован счет-фактура (в том числе корректировочный) до внесения в него исправлений.
Вам следует скорректировать сумму ошибочно перечисленного налога во II квартале, представив при этом уточненную декларацию. Аннулировать счет-фактуру, ошибочно оформленный во II квартале 2015 г., следует в дополнительном листе книги продаж за II квартал 2015 г. с указанием показателей с минусовыми значениями. -
Спасибо!
